＊　　～　確定拠出年金（４０１ｋ）　～　＊


　　　　　　
　　　　　日本航空（ＪＡＬ）の問題をマスコミが取り上げるようになり、

　　　　　退職金制度に注目が集まっています。


　　　　　昔は、退職金を企業が保証してくれていましたので、従業員は

　　　　　心配せず仕事に専念することが出来ました。が、現在は、企業が

　　　　　国際競争を勝ち抜くため、退職金の負担を負いたくないという本音

　　　　　があります。


　　　　　そこで、どんどん広がってきているのが、確定拠出年金制度です。

　　　　　大企業・中小企業に関わらず、導入している企業は増加しています。

　　　　　今までの制度との違いを簡単に図式化すると・・・

　　　　　掛金は企業が拠出します。


　　　　　・　確定給付型　　　給付（約束）＝掛金＋運用


　　　　　　　　運用が想定以下になると、（掛金）が増加します。

　　　　　　　　運用が想定以上になると、（掛金）が減少します。


　　　　　　　　⇒　責任は全て≪企業≫が負います。
　　　　　　　　　　

　　　　　・　確定拠出型　掛金（約束）＝運用＋給付　　

　　　　　　　　　
　　　　　　　　運用が想定以下になると、（給付）が減少します。

　　　　　　　　運用が想定以上になると、（給付）が増加します。


　　　　　　　　⇒　責任は全て≪個人≫が負います。　


　　　　　　　　　
　　　　　　　ある企業の例をご紹介すると・・・

　　　　　　　今までと同じ退職金を受け取ろうとすると、確定拠出年金を

　　　　　　　２．５％で運用する必要があります。


　　　　　　　実際の利回り　＜　２．５％　だと、今までの退職金を下回る

　　　　　　　退職金しかもらえません。。。


　　　　　　　逆に、実際の利回り　＞　２．５％だと、今までの退職金を上回る

　　　　　　　退職金がもらえます。


　　　　　　　で、先程も書いたように、多くの退職金をもらうのか？少ない退職金しか

　　　　　　　もらえないのかは、従業員の問題になります。


　　　　　　　ですので、確定拠出年金がお勤め先で導入されれば、好む好まざるとに

　　　　　　　関わらず、資産運用の知識が必要になります。


　　　　　　　先程の例の運用利回り２．５％を確保しようとすると、預金だけでは

　　　　　　　難しいですよね。。。


　　　　　　　退職金が少なくなるのは嫌ですよね？他人事ですか？


　　　　　　　・・・

　　　　　　　・・・

　　　　　　　・・・（考え中）

　　　　　　　・・・

　　　　　　　・・・　

　　　　　　　しっかり勉強する必要がありますよね！


　　　　　　　確定拠出年金の運用の仕組みとして・・・


　　　　　　　１、６０歳迄引き出せない　　　⇒　　長期投資

　　　　　　　２、毎月拠出する　　　　　　　⇒　　ドルコスト平均法

　　　　　　　３、複数の運用商品から選択できる　⇒　分散投資

　　　　　　　４、運用益は非課税　　　　　　⇒　　課税の繰り延べ


　　　　　　　確定拠出年金を最大限に活用するためには、仕組みを理解し

　　　　　　　積極的に行うことが大切です。


　　　　　　　ちなみに・・・

　　　　　　　３０歳から６０歳まで確定拠出年金に加入した場合（毎月４６０００円）の

　　　　　　　運用利回りの差による、退職金の受取額を見てみましょう。


　　　　　
　　　　　　　運用利回り１％　　　受け取る退職金　　１，９３９万円

　　　　　　　運用利回り３％　　　受け取る退職金　　２，７０５万円

　　　　　　　運用利回り５％　　　受け取る退職金　　３，８５０万円


　　　　　　　受け取る退職金は全然変わってきますね・・・



　　　　　　　☆　今回のポイント　☆


　　　　　　　１、確定拠出年金がお勤め先で導入されたら、退職金の額は

　　　　　　　　　従業員の心構えで増加したり減少したりする。つまり、

　　　　　　　　　自己責任。。。他人任せには出来ません。。。


　　　　　　　２、確定拠出年金を最大限に活用するためには、仕組みを理解し

　　　　　　　　　積極的に行うことが大切です。お金の教養が必要。